财务对公司的重要性是不言而喻的。由于企业的产品、经营、人力和无形的时间成本可以通过财务估计来完成，可以说财政和税收与企业的生产经营密切相关。
作为公司的老板，我们不能仅仅依靠公司的财务团队，还需要掌握一些基本的财务知识。今天，小光帮老板整理了一些老板必须知道的财税知识。让我们看看：
一、公司初创阶段
1.如果公司没有业务要纳税申报！
从公司获得营业执照开始，即使是正常的业务。无论您是否真的经营，即使公司在这个阶段没有业务，或没有开具业务交易发票，您也必须按时记账和纳税申报，并履行会计纳税业务。
交不交税与赚不赚钱无关。只要有交易，不管赚不赚钱，都要依法纳税。当然，除了减免。
纳税申报不等于纳税，没有业务也需要纳税申报！即使贵公司享受公司免税政策，也要按时向税务局报税！
2.记账和纳税是两回事
簿记：簿记是指会计根据企业的流程和票据，将企业的收支作为账目，并向税务局报告。
根据有关法律法规，在领取营业执照后15天内设立账簿，企业必须有专业会计，根据原账单凭证为企业记账。
公司一般有两种记账方式人会计和代理记账，许多小微企业首选代理记账公司。
选择代理记账公司有：
01.节省人员直接成本。毕竟创业团队的钱应该花在刀刃上，专职会计的工资是3万+，华安财税会计代理记账每月200元
02.团队化、专业化、规范化服务，经验丰富
03.不受人员变动影响，及时申报
04.签订安全可靠的服务协议
如何选择正规可靠的代理记账公司？
参差不齐的代理让我们眼花缭乱，那么如何选择正规可靠的代理呢？
1.调查工商基础信息
企业的基本工商信息可从企业查询、天眼查询、国家企业信用信息公示系统等相关渠道查询，重点关注以下四点：
1)企业经营是否正常
2)经营范围是否包括代理记账
代理记账公司工商登记的经营范围不包括代理记账，必须不具备代理记账资格。提供超出经营范围的业务本身是不合理的，没有保证。
例如，贵州中广创科技有限公司的经营范围可在国家企业信用宣传系统中查询，明确包括代理记账（持证经营）
当然，并不强迫代理记账一定是公司的主营业务。许多公司，特别是一些大型集团公司，都有其他主营业务。代理记账只是一个小部分。这些公司通常实力雄厚，业务服务有保障。
3)注册时间和注册资本
注册时间长、注册资本高的企业相对安全可靠。
4）股东信息
查询工商信息时，可以顺便查一下股东背景，有法人股东的公司可能实力更强。
工商信息调查结束后，我们基本上可以对公司的运营、资质和规模有一个大致的了解。如果在工商基本信息调查中发现经营异常、行政处罚等问题，应谨慎。
2.行业准入证书查询
代理记账公司需要行政许可才能开展代理记账业务。只有当地财政部门审查批准员工资质、办公条件和业务水平后，才会颁发代理记账许可证。
因此，代理记账公司必须有代理记账许可证，代理记账许可证必须每年按时年检。
本信息可在国家企业信用信息宣传系统中查询企业的行政许可信息，取得簿记许可证的企业，系统将显示许可文件编号、名称、时间、许可机构和可接受委托簿记业务的许可内容。
3.调查员工的财务水平
可靠的簿记机构在人员方面应具备以下条件：
专职从业人员不少于10人。
2.会计业务负责人必须具备会计师以上资格，或至少有三年会计工作经验。
代理记账机构和代理记账工作者都必须有证书，特别是代理记账主管，必须有中级会计职称或以上会计证书。
在寻找会计公司时，最好让理解财务的朋友陪同会计公司的业务负责人进行交谈，并判断对方的工作经验和实际操作能力。你也可以在面试中携带一些账簿，看看它们是否能看到问题。
4.调查公司规模
1)有没有正式的办公空间？
为了节省资金，市场上许多会计公司选择的办公空间环境很差，甚至只是租在老房子里，办公室和生活都是在这个住宅里完成的。这类会计公司很可能有很大的员工流动性，管理不规范，一旦出现问题，甚至找不到人。
2)档案管理是否规范
会计公司代理许多企业财务账户、文件等信息，如果信息不及时分类，归档工作容易造成混乱，保管不当，容易造成信息缺失，所以内部办公环境整洁非常重要，也是判断会计公司质量的重要指标。
3）人员规模
正规记账公司的组织结构比较完善，财务部、综合部、运营部等部门都有，公司会按照国家规定为员工缴纳社保。
5.检查现有会计凭证
会计凭证的装订是企业会计水平、管理和业务规范的主要体现。
企业装订的高水平、规范的凭证往往非常整洁、厚度适中，凭证封面上的各种标志清晰，签名到位。
企业装订水平低、管理规范性差的凭证松散、厚度不同、标识不清、标识不清。
6.检查工作流程是否规范
为规范簿记活动，地方政府根据《中华人民共和国会计法》、《簿记管理办法》等法律法规，制定地方簿记管理办法，促进簿记行业的健康发展，簿记公司按照此方法开展业务。
正式的簿记公司应当按照本办法设定相应的业务标准流程，如是否按照规定签订委托合同，合同中是否有双方的权利和义务。不按照本规范经营的会计公司不得选择。
在客户服务方面，正规记账公司一般会建立健全的客户投诉制度，及时准确地向公司反馈客户投诉，并通过一系列调查及时处理客户投诉。
此外，还可以考虑簿记公司是否向客户提供发票，是否得到当地政府或当地机构的认可，是否是当地簿记协会会员单位。
三、老板必须知道的三大税种！
增值税、企业所得税和个人所得税
1.增值税为公司、个体工商户、个人独资企业和合伙企业纳税。税率为销售商品13%、交通9%、服务业6%。小规模纳税人可享受增值税优惠政策；
2.企业所得税是公司特有的税种，税率为25%。如果是小微企业，可以享受2.5%-10%的企业所得税优惠政策。注:有利润的时候交，亏损的时候不用交；
3.个人所得税是公司股东、企业主、劳动者个人所得缴纳的税种。税率分别为:公司股东20%，个体工商户、个人独资企业、合伙企业主5%-35%，工资、工资、劳务报酬3%-45%。
二、公司经营阶段
1.虽然企业规模小，但也可以申请一般纳税人！
是不是规模小，从业人员少，税收只能是小规模纳税人？
事实上，小企业并不等同于税收上的小规模纳税人。根据有关规定，即使销售不符合规定的标准，只要有健全的会计和固定的营业场所，申请后也可以获得一般纳税人资格，也可以自行开具增值税专用发票。
技术入股少交税，改善财务状况十分重要！
许多私营企业的所有者都是拥有相应专利的技术专家，但在向公司提供专利时，并没有说明该技术是如何使用的。
建议老板将技术专利定价投资公司，一方面可以改善公司的财务状况，减轻投资的财务压力；一方面，定价后，公司可以将其计入无形资产，合理摊销，增加成本，减少利润，减少所得税。
公司的钱不等于老板的钱！
公司的钱不等于老板的钱，个人和公司是两个不同的法律主体，个人和公司投资，他想履行认购的法律程序，所以老板想从公司拿钱，也想履行法律程序纳税。
擅自使用公司资产的老板可能构成挪用资金罪，也可能被税务局定义为分红，需缴纳20%的个人所得税。
4.账簿转账有程序，税务转移需要收据！
我相信很多老板都遇到过这种情况。税务人员打电话要求将企业账簿信息发送查阅。有些老板会有问题。税务人员有权转账我的账簿吗？
根据《征管法》的要求，税务机关确实有权转让企业账簿，但必须办理相关手续，否则属于越权。转账簿也有时限要求。根据《征管法》的规定，当年转账簿应在30天内归还，前一年度转账簿应在3个月内归还。
5.购买假发票是违法的，符合一定标准就要坐牢！
车站、步行街被塞进手里的小广告，或者公司传真机自动响应的传单，往往夹杂着卖假发票的信息。一些幸运的老板买回来逃税。
一旦被税务机关发现，就不仅仅是补税、处罚那么简单，达到一定持有数量或开票金额，要被移送公安机关追究刑事责任，因此莫存侥幸，伸手必被抓。
三、在公司无力继续经营阶段
1、注销废业莫“任性”，后果很严重
有些老板觉得买卖不好，做不下去了，觉得反正也没欠过税，对国家也没什么损失，于是不走正常的注销税务登记程序，直接关门走人，也不再申报了。
擅自走逃会被认定为“非正常户”，同时也会留下不良信用记录，以后再注册或投资公司都会受到很大影响。
同时，在非正常解除的环节，税务机关会根据纳税人逾期未申报的时间长短处以万元以下罚款。
在这里提醒各位老板：
公司要想赢得长远的发展，合法合规经营是前提。我国税法体系庞杂，税务规定变化快，各位老板一定要及时掌握相关法规，以便快速应对各种变化，有不懂的可以向我们咨询。
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